Manual

Manual Operacional

Cockpit Fiscal · Guia passo a passo das telas, do arquivo importado ao fechamento da carteira

Como interpretar os cálculos: Apuração e Memória usam documentos e parâmetros resolvidos pelo backend para a competência. DRE, Markup e Qualificador são simulações: suas premissas não alteram cadastro, parâmetros nem apuração. Crédito estimado não equivale a elegibilidade fiscal confirmada.

Como o menu está organizado

O menu tem duas áreas. No Escritório ficam as telas que olham todas as empresas da carteira: o topo diz Escritório · todas as empresas e não há seletor de empresa. Na Empresa ficam as telas de uma empresa só: logo abaixo do topo aparece a barra com o caminho Carteira › Empresa › Tela, o regime e o botão Trocar empresa, que só existe ali.

Grupo	O que tem
Escritório (todas as empresas)
Carteira	Carteira Fiscal, Fechamento e Pendências da carteira
Conferências	Conferência do PGDAS-D, Limites do Simples e Regime por CNPJ
Rotina	Obrigações, Tarefas e Consultivo, quando contratados. Cada uma tem o alternador Toda a carteira / Uma empresa
Governo	Situação na Receita, Certidões e Captura de XMLs, quando contratados
Configurações	Empresas, Usuários, Produtos, Parâmetros do escritório e Modelos de processo (no rodapé do menu)
Empresa (a empresa aberta)
Visão da empresa	Painel da empresa (com a aba Visão 360°) e Por onde começar
Documentos	Importar, Consultar e NFS-e
Apuração	Revisões, Apuração do mês, Tributos do regime (no Lucro Real) e Relatórios
Planejamento	Comparativo de regimes, DRE comparativa, Diagnóstico tributário, Simulações (Qualificador, Cenário, Markup, Transição e Linha do tempo) e Análise de fornecedores
Parâmetros da empresa	Item solto, no fim da área
Ajuda	Suporte, Documentação, Manual e a calculadora de Split payment

Qual mês cada tela abre

As telas do escritório abrem no mês que está sendo fechado: em outubro, setembro. Se a carteira ainda não tem documentos desse mês, abrem no último mês com movimento. A Conferência do PGDAS-D abre no último mês declarado. O seletor de competência de cada tela continua permitindo escolher outro mês.

Explicações que se recolhem

As ferramentas de Planejamento abrem com a explicação recolhida, só com a pergunta que a tela responde. Como funciona mostra o que entra, o que sai e o que a tela não é; o X fecha de vez, e Sobre esta tela traz de volta. O navegador lembra a escolha de cada tela. Se faltar um dado para calcular, o aviso aparece mesmo com a explicação fechada.

Abrir uma empresa

Administrador e contador entram pela Carteira Fiscal. Para ir a uma empresa, use Abrir na linha dela (na Carteira ou em Empresas). Se você abrir uma tela de empresa sem ter escolhido nenhuma, ela pergunta De qual empresa? antes de mostrar qualquer número, com a empresa da sessão como opção já destacada.

Itens de módulos que o escritório não contratou não aparecem no menu. O perfil de cada pessoa (administrador, contador ou colaborador) também esconde o que ela não pode usar.

1. Primeiro Acesso e Configuração Inicial

Troque a senha no primeiro acesso. Use uma senha só sua e não a compartilhe com outras pessoas do escritório.

Seu acesso

Entre com o usuário e a senha que você recebeu do administrador do escritório (ou com a conta Google, quando habilitada)
No primeiro acesso, troque a senha: administradores em Configurações → Usuários; as demais pessoas pelo link Esqueci minha senha da tela de login, que envia um link de redefinição por e-mail
Esqueceu a senha? Use Esqueci minha senha na tela de login ou peça ao administrador do escritório

Checklist de configuração inicial

O Painel da empresa mostra o cartão Primeiros passos enquanto alguma destas etapas faltar, com o estado real de cada uma e o botão que leva à tela certa. A ordem é esta:

Entre com o usuário que recebeu por e-mail (ou com a conta Google) e troque a senha em Usuários, se for a padrão
Cadastrar a empresa: em Configurações → Empresas, razão social, CNPJ válido e regime; clique em Abrir para trabalhar nela. Quem entrou pelo Google já faz isso na tela de boas-vindas
Preencher os parâmetros do regime em Parâmetros da empresa: no Simples, RBT12 e anexo; no Presumido, atividade e alíquota de ICMS/ISS. As alíquotas de CBS/IBS ali são premissa de simulação, não da apuração
Importar os primeiros documentos em Documentos → Importar (XML, planilha do S@T ou template do Cockpit)
Apurar a primeira competência em Apuração → Apuração do mês → Recalcular
Revisar o que ficou fora do cálculo: o botão do cartão abre Revisar uma por vez, uma decisão por grupo de notas com a opção recomendada já marcada. A visão completa continua em Revisões e na fila da carteira (seção 21)

2. Tela de Login

Campos da tela de login

Campo	O que preencher
Usuário	Login cadastrado pelo administrador (ex: `admin`, `joao.silva`)
Senha	Senha definida no cadastro do usuário

Esqueceu a senha? Use Esqueci minha senha na tela de login: chega por e-mail um link que vale 30 minutos e só pode ser usado uma vez. Quem foi cadastrado sem e-mail pede ao administrador do escritório.

Para onde o login leva

Administrador e contador entram na Carteira Fiscal, com todas as empresas do escritório. Colaborador entra no Painel da empresa a que está vinculado.

Nas telas de uma empresa, o nome dela fica na barra logo abaixo do topo, com o botão Trocar empresa.

3. Painel da empresa (Visão da empresa → Painel da empresa)

Escolha Visão anual (o ano inteiro, com os meses de destaque) ou Visão mensal (uma competência). O painel muda conforme o regime da empresa.

Simples Nacional

Cartão	O que mostra
Saídas e Entradas	Faturamento e compras importados no período
DAS estimado	Soma do DAS estimado das competências do período, pela receita separada por anexo
Alíquota efetiva	DAS estimado dividido pela receita usada no cálculo
DAS por mês (gráfico)	O DAS estimado de cada competência
DAS por competência (tabela)	Mês, anexo, receita, DAS estimado e alíquota efetiva

No Simples o IBS e a CBS vão dentro do DAS. Por isso o painel não mostra débito, crédito nem conta corrente desses tributos: seriam sempre R$ 0,00. A estimativa ainda não aplica as deduções de ICMS-ST, monofásico, exportação e ISS retido; a diferença para a guia aparece na conferência com o PGDAS-D.

Lucro Presumido e Lucro Real

Cartão	O que mostra
Saídas e Entradas	Faturamento e compras importados no período
Débitos, Créditos e Saldo	IBS/CBS do período. O saldo diz se é Devedor (a recolher) ou Credor
Evolução da apuração	Débito e crédito por mês; mês com cálculo indisponível não entra no gráfico
Composição CBS/IBS	Débito, crédito e saldo de cada tributo
Conta corrente fiscal	Posição acumulada pela conciliação desde o primeiro mês com dado. Não comprova pagamento

Antes de olhar os números

O cartão Primeiros passos aparece enquanto falta alguma etapa da configuração (seção 1), e o aviso Apurado em diz quando a apuração foi recalculada pela última vez. Se algo mudou depois disso (parâmetro, nota nova, decisão de revisão), a Apuração do mês avisa e oferece recalcular.

4. Empresas (Configurações → Empresas)

Cadastrar nova empresa

Clique em Configurações → Empresas no menu lateral
Clique no botão Nova Empresa (canto superior direito)
Preencha Nome (razão social) e CNPJ
Clique em Salvar

Abrir uma empresa

Na lista de empresas, localize a desejada
Clique em Abrir na linha correspondente: o sistema vai para o Painel dela
O nome da empresa aparece na barra abaixo do topo e no menu, acima das telas da empresa
As telas da área Empresa passam a mostrar só essa empresa; as do Escritório continuam mostrando todas

Editar empresa

Na lista de empresas, clique no ícone (lápis) na linha da empresa
Altere Nome ou CNPJ conforme necessário
Clique em Salvar

Desativar empresa

Clique no ícone correspondente na linha da empresa
Confirme a desativação
Empresas desativadas não aparecem na seleção de login, mas mantêm todo o histórico de dados

Após criar uma empresa, acesse Parâmetros para configurar CNPJ, Regime e Anexo antes de importar documentos.

5. Usuários (Configurações → Usuários)

Somente Administrador

Criar novo usuário

Clique em Configurações → Usuários no menu lateral
Clique em Novo Usuário
Preencha os campos obrigatórios (ver tabela ao lado)
Selecione o Perfil adequado
Clique em Salvar

Editar usuário existente

Na lista de usuários, clique no ícone (lápis)
Altere Nome, Perfil ou Senha conforme necessário
Clique em Salvar

Desativar usuário

Clique no ícone (usuário-slash) na linha do usuário
O acesso é bloqueado imediatamente
O histórico de ações do usuário é mantido

Campos do cadastro de usuário

Campo	Descrição
Nome completo	Nome de exibição do usuário no sistema
Username	Login de acesso (ex: `joao.silva`) — sem espaços
Senha	Senha de acesso inicial — o próprio usuário pode alterar depois
Perfil	Nível de permissão (ver abaixo)

Perfis disponíveis

Perfil	Acesso
Administrador	Acesso total: usuários, empresas, parâmetros, importação, apuração, exclusão
Contador	Parâmetros, importação, apuração, relatórios e exclusão de documentos
Colaborador	Importação e consulta de documentos — sem acesso a parâmetros ou exclusão

O perfil Cliente (somente visualização) está temporariamente indisponível para novos usuários — hoje ele não restringe a leitura a dashboard/relatórios como deveria, então foi retirado da tela de cadastro até essa restrição existir de verdade.

6. Configurar Parâmetros

Administrador e Contador

Acessar Parâmetros

Clique em Parâmetros da empresa no menu lateral. O que vale para todas as empresas (a faixa dos fornecedores do Simples e as exceções de PIS/COFINS por NCM) fica em Configurações → Parâmetros do escritório
Os campos da empresa ativa são carregados automaticamente
Edite os campos necessários
Clique em Salvar

Cada empresa tem a sua própria configuração de parâmetros. Selecione a empresa antes de acessar este menu.

Histórico de alterações

A parte inferior da página exibe automaticamente todas as alterações de parâmetros: data/hora, usuário que alterou e o que foi modificado. Não é necessário nenhuma ação — o registro é automático.

Aba "CFOPs e exceções"

A segunda aba tem três partes. Cobertura da classificação: cada contexto observado nos documentos (CFOP + posição da empresa + perspectiva) com quem responde por ele hoje — Pré-configurado pelo sistema (catálogo oficial + política fiscal padrão),Regra da empresa, Decidido pelo escritório (herdado da fila da carteira) ou Sem regra aplicável. Catálogo oficial de CFOPs. Regras da empresa: a regra própria vence a decisão do escritório e o padrão; desativar uma regra exige justificativa e devolve os itens ao padrão no próximo Recalcular de competência aberta. Com centenas de empresas, prefira decidir na fila da carteira (seção 21) e deixar a regra por empresa para a exceção.

Campos dos parâmetros

Campo	Obrigatório	Descrição
Razão Social	Sim	Nome jurídico da empresa
CNPJ	Sim	CNPJ com ou sem formatação
Regime Tributário da Empresa	Sim	Simples Nacional ou Lucro Presumido — define quais campos abaixo aparecem
Regime Padrão	Sim, se Simples	Híbrido (CBS/IBS fora do DAS) ou Unificado (embutido no DAS) — só se aplica ao Simples Nacional
RBT12	Sim, se Simples	Receita Bruta dos últimos 12 meses — define a faixa do Simples
Anexo	Sim, se Simples	Anexo do Simples Nacional (I ao V)
Atividade	Sim, se Lucro Presumido	Define a base de presunção de IRPJ e CSLL (Comércio/Indústria, Serviços, Transporte)
Alíquota ICMS/ISS efetiva	Sim, se Lucro Presumido	Varia por estado/município — informe a alíquota que a empresa efetivamente paga hoje
Alíquota CBS (premissa de simulação)	Não	Usada só na Simulação da Reforma, como alíquota de referência. A apuração real usa a régua fiscal oficial (2026: 0,90%), nunca este campo.
Alíquota IBS (premissa de simulação)	Não	Idem. Em 2027–2028 o sistema aplica a lei por conta própria: IBS 0,10% em UF 0,05% + Mun 0,05% e CBS reduzida em 0,1 p.p.

7. Importar Documentos (XML, Excel, S@T)

As três formas de importar (XML, template Excel do Cockpit e planilha do S@T) vivem na mesma tela — Documentos → Importar documentos — selecionadas pelo campo Tipo de arquivo no topo.

7.1 — XML (SAT / NF-e / NFC-e)

Acesse Documentos → Importar documentos no menu lateral

Em De onde veio o arquivo?, selecione XML de notas fiscais. Nenhum formato vem pré-selecionado.

Arraste os arquivos para a área de Entradas (notas recebidas de fornecedores) ou Saídas (notas emitidas pela empresa) — as duas áreas ficam visíveis ao mesmo tempo

Você pode selecionar vários arquivos ao mesmo tempo em cada área

Clique em Processar Arquivos. Como o XML é rápido de processar, o resultado aparece na mesma tela, sem precisar aguardar em segundo plano.

Formatos aceitos

Documento	Modelo
CF-e SAT	Modelo 59
NF-e	Modelo 55
NFC-e	Modelo 65

Status de resultado (por arquivo)

Status	Significado
Concluído	Arquivo processado e salvo com sucesso
Importado com observações	Importado, mas parte das notas ficou separada para revisão (ver seção 9)
Duplicado	Chave de acesso já existe — arquivo ignorado
Erro	Arquivo inválido, corrompido ou fora do padrão

Documentos duplicados são detectados automaticamente pela chave de acesso e nunca são reimportados — sem risco de duplicidade nos cálculos.

7.2 — Planilha exportada do S@T (DFe)

Em Tipo de arquivo, selecione Planilha do S@T (DFe)

Envie a planilha exatamente como baixada do S@T (289 colunas, aba "Documentos", sem renomear ou remover colunas)

A natureza (entrada/saída) de cada nota é decidida automaticamente pelo CNPJ da empresa cadastrado — os campos de Entradas/Saídas na tela só orientam o lote; uma nota no campo errado é corrigida sozinha

Clique em Processar Arquivos

Sem o CNPJ da empresa cadastrado em Configurações → Empresas, essa conferência não roda e o lote fica "não conferido" — cadastre o CNPJ e use Revalidar depois (seção 9), sem precisar reenviar a planilha.

Processamento em segundo plano

Uma planilha do S@T pode ter milhares de notas, então o processamento roda no servidor: a tela mostra uma barra de progresso real ("Processando arquivo X de Y") e você pode navegar para outra tela ou fechar a aba — a importação continua normalmente. Ao voltar, o resultado aparece em Lotes de importação recentes, no final da mesma tela, com a situação "Processando X/Y", "Erro" ou concluído.

Nota de saída com CFOP de entrada (devolução, remessa) é importada e preservada, mas fica separada para revisão em Documentos → Revisar operações (seção 9).

8. Importar pelo Excel (template do Cockpit)

Passo a passo

Acesse o menu de importação e clique em Baixar Template Excel. O arquivo modelo será baixado para o seu computador.

Abra o arquivo no Excel. Preencha a aba SAIDAS com as notas emitidas pela empresa.

Preencha a aba ENTRADAS com as notas recebidas de fornecedores, incluindo o campo Regime Fornecedor.

Salve o arquivo e acesse o sistema. Arraste o Excel para a área de importação ou clique para selecioná-lo.

Clique em Processar e aguarde o resultado linha a linha.

Campos obrigatórios — aba SAIDAS

Coluna	Formato / Exemplo
Competência	MM/AAAA — ex: `08/2026`
CFOP	ex: `5102`
Descrição	Texto livre — ex: `Venda de mercadorias`
Valor Total	Número decimal — ex: `1500.00`

Campos adicionais — aba ENTRADAS

Coluna extra	Valores aceitos
Regime Fornecedor	`SN`, `LP` ou `LR`
IPI	Valor decimal (ex.: `4.50`). Deixe em branco quando o documento original não informar IPI — não preencha `0` só para "resolver" a célula: zero e "não informado" têm tratamentos diferentes na tela IPI nas Compras (seção 10)
CBS e IBS	Valor decimal. Preencha só se a nota do fornecedor já destacar CBS/IBS (obrigatório para regime regular desde 07/2026) — deixe em branco quando não souber. Sem esses dois valores, a Apuração real não estima o crédito dessa entrada, mesmo com o Regime Fornecedor correto: a Apuração nunca presume o crédito a partir do regime, só a partir do que a nota informa

Não altere o nome das colunas nem a estrutura das abas do template. Qualquer modificação na estrutura causará erro de importação.

9. Revisar Operações (Movimentações Separadas)

Acesse por Apuração → Revisões no menu lateral. Aqui ficam as notas que a importação separou da apuração por algum motivo (ex.: saída com CFOP de entrada) — nenhuma delas é rejeitada automaticamente, e nenhuma se torna venda sem uma decisão explícita.

O que o cartão de resumo mostra

Indicador	Significado
Notas separadas	Quantidade total de notas fora da apuração no momento
Valor total envolvido	Soma do valor dessas notas
Aguardando revisão	Ainda sem decisão de tratamento
Tratamento confirmado	Já revisadas e com decisão registrada

Revalidar documentos já importados

Se a planilha do S@T foi importada antes do CNPJ da empresa estar cadastrado, use o botão Revalidar documentos: a triagem roda de novo com o CNPJ cadastrado hoje, sem exigir reenvio da planilha. Notas com tratamento já confirmado por alguém não são tocadas.

Passo a passo para decidir

Clique em Revisar movimentações — abre a tabela "Pendências por CFOP" (cada CFOP é o seu próprio grupo, nunca fundido com outro)
Escolha a ação para o grupo. A tabela mostra a simulação do resultado antes de confirmar — nada é aplicado sozinho
Decida se a ação vale só para os documentos já importados ou também para próximas importações desta empresa
Confirme a decisão

Use Exportar lista (CSV) para levar a lista de notas separadas para fora do sistema antes de decidir.

10. IPI nas Compras

Acesse por Documentos → IPI nas compras no menu lateral. Define se o IPI informado numa entrada é recuperável ou incorporado ao custo. Essa decisão alimenta apenas o "Custo econômico" mostrado nesta tela — não altera a apuração de IBS/CBS.

Cartões de resumo

Cartão	Significado
IPI informado	Soma do IPI nos itens em que o documento original trouxe essa informação
IPI recuperável	Itens já decididos como recuperável
IPI incorporado ao custo	Itens já decididos como incorporado
Itens não determinados	Ainda sem decisão — inclui itens sem informação de IPI no documento original

"Não informado" é diferente de "IPI zero": quando o documento original não trouxe o valor do IPI, o item fica bloqueado para tratamento até consultar o documento original — o sistema nunca presume um valor.

Decidir um item ou em lote

Filtre por Competência e, se quiser, marque Somente não determinados
Para um item: abra-o, escolha Recuperável ou Incorporado ao custo, informe a finalidade da aquisição e uma justificativa
Para vários: marque os itens na lista e clique em Aplicar decisão aos N itens selecionados
Use Ver histórico na linha do item para consultar autoria, datas e justificativas de decisões anteriores

Repetir a mesma decisão sem nenhuma mudança é bloqueado — evita registrar histórico sem efeito útil.

11. Produtos e Classificação Tributária

Acesse por Configurações → Produtos no menu lateral. É o cadastro de produtos do escritório, o mesmo para todas as empresas, com o Código de Classificação Tributária (cClassTrib) da reforma associado a cada um.

Campos do cadastro

Campo	Descrição
Código	Código interno do produto
Descrição	Nome do produto
NCM	Classificação fiscal do produto
CFOP padrão	CFOP mais comum usado nas operações com este produto
cClassTrib	Código de Classificação Tributária da reforma — aparece "Sem classificação" quando ainda não definido

Ações disponíveis

Novo Produto — cadastra manualmente
Filtrar produtos — busca por código, descrição, NCM ou CFOP
Seleção múltipla + Desativar — desativa vários produtos de uma vez; produtos desativados mantêm o histórico

12. Página de Documentos

Buscar e filtrar

Recurso	Como usar
Busca livre	Digite número da NF, nome do emitente ou CNPJ — a tabela filtra automaticamente conforme você digita
Tipo	Selecione Todos , Saídas ou Entradas
Período	Preencha o campo mês/ano no formato `AAAA-MM` (ex: `2026-08`)
Registros por página	Selecione 25, 50 ou 100 na lista suspensa

Ações disponíveis

Ação	Como fazer	Quem pode
Exportar CSV	Clique no botão Exportar CSV no topo — exporta todos os documentos do filtro atual	Todos
Excluir documento	Clique no ícone na linha do documento e confirme	Admin Contador
Navegar páginas	Use os botões de paginação no rodapé da tabela	Todos

A exclusão de documentos é irreversível. O sistema pede confirmação antes de excluir.

13. Executar a Apuração

Passo a passo

Acesse Apuração → Apuração do mês no menu lateral (aba Apuração)

Selecione o Ano e, se quiser o detalhe, a Competência

Clique em Recalcular: o cadastro atual (regras, decisões do escritório, catálogo, regime por CNPJ) é aplicado às competências abertas — competência fechada não muda

Leia a Situação da apuração: documentos aguardando revisão, itens com base indeterminada, entradas sem crédito, itens sem regra e itens com efeito pendente. Cada contador abre a tela que o resolve

Confira a peça Tributos destacados nos documentos (o que o emitente destacou, o papel de cada componente na base, a conferência destacado × calculado e o destino das saídas) e a Composição dos valores, nota a nota

Os totais consideram só os itens calculáveis. O que ficou fora está nomeado na fila da carteira (seção 21) por causa e valor, em todas as empresas da conta — resolva lá, de cima para baixo.

Interpretando o saldo

Cor do saldo	Significado
Vermelho (positivo)	Valor a recolher ao fisco
Verde (negativo)	Crédito acumulado — pode ser compensado nos meses seguintes

Colunas da tabela de resultado

Coluna	O que representa
Mês	Período de competência
Base Saídas	Valor total das vendas sujeitas a tributação
Débito CBS	CBS calculada sobre as saídas
Débito IBS	IBS calculado sobre as saídas
Crédito CBS	CBS destacada nas entradas e apropriável (regime híbrido). Fornecedor do Simples em 2026: R$ 0,00 por lei; sem destaque: não determinado
Crédito IBS	IBS destacado nas entradas e apropriável (regime híbrido), mesma regra da CBS
Saldo CBS	Débito menos crédito CBS
Saldo IBS	Débito menos crédito IBS

Situação de cada competência

Situação	O que quer dizer
Calculado	Apurado com todos os itens. No Simples é a situação normal, porque o imposto sai pelo DAS
Sem débito nem crédito	Fora do Simples: há documentos, mas nenhum gerou IBS/CBS no mês
Não calculada	Ninguém apurou ainda. Use o botão Apurar da linha
Parcial	Parte dos itens ficou fora do cálculo; veja quais em Revisões
Cálculo indisponível	Falta parâmetro com vigência no mês (regime, RBT12, anexo)
Sem documentos importados	Nenhuma nota no mês

No Simples a tabela de competências mostra Receita de saídas, DAS estimado e a parte de IBS/CBS no DAS (zero em 2026), e não mostra a coluna Cobertura, que daria 0,00% em todo mês.

Exportar e imprimir

Exportar CSV — dados brutos para uso em planilha
Relatório PDF — tabela formatada para impressão (abre em nova aba)
Rel. Executivo — menu dropdown: Versão Completa ou Versão Resumida
Para um relatório com filtro de período e exportação em Excel, use Apuração → Relatórios (seção 15)

14. Relatório Executivo

Como acessar

Execute a apuração (seção 13)
Clique no botão Rel. Executivo na página de Apuração
Escolha entre Versão Completa ou Versão Resumida
O relatório abre em uma nova aba do navegador

Salvar como PDF

Com o relatório aberto na nova aba, pressione Ctrl+P
No campo Destino, selecione Salvar como PDF
Clique em Salvar e escolha o local no seu computador

O botão Imprimir aparece apenas na tela — ele some automaticamente quando o relatório é gerado como PDF.

Diferença entre as versões

Versão	Para quem	Conteúdo
Completa	Uso interno do contador	Tabela analítica com todos os meses, premissas de cálculo, alíquotas utilizadas e detalhamento de créditos
Resumida	Envio ao cliente	Indicadores-chave, gráfico de saldo e texto de conclusão em linguagem acessível — sem jargão tributário

Dica: Envie a Versão Resumida ao cliente por e-mail como PDF — ela foi desenhada para ser compreendida sem conhecimento técnico tributário.

15. Central de Relatórios (Relatório de Apuração)

Acesse por Apuração → Relatórios no menu lateral. É um relatório interativo de apuração IBS/CBS, diferente do Rel. Executivo (seção 14): permite escolher um intervalo de competências e exportar os dados em Excel real (.xlsx), não apenas PDF.

Filtros

Campo	O que faz
Competência inicial	Primeiro mês/ano do intervalo
Competência final	Último mês/ano do intervalo
Situação do cálculo	Filtra por situação da apuração no período
Exibir meses sem documentos	Desmarcada por padrão — meses sem nenhum documento importado ficam fora da tabela e dos totais, para não diluir os números com competências vazias

Exportar

Imprimir/PDF — abre a versão para impressão em nova aba
Exportar Excel — gera um arquivo .xlsx real com os dados do intervalo filtrado, pronto para reaproveitar em planilha

Depois de mudar um filtro, clique em Aplicar filtros — os botões de exportação ficam desabilitados enquanto o filtro em tela ainda não foi aplicado ao resultado exibido.

16. Planejamento: Comparativo de Regimes, DRE e Qualificador

Comece por Visão da empresa → Por onde começar: uma pergunta por linha, que abre ao clicar, com o que cada ferramenta precisa e o estado real disso na empresa. As projeções que dependem da alíquota de 2027 ficam num grupo próprio, no fim. As alíquotas de CBS/IBS de 2027 em diante vêm da alíquota oficial, quando a lei fixou, ou da premissa cadastrada em Parâmetros → Premissas de projeção, sempre com a origem mostrada. Todas são simulações: não alteram cadastro, documentos nem apuração.

Comparativo de regimes (Planejamento → Comparativo de regimes)

Escolha Dados da empresa (preenchimento automático pelas notas, PGDAS-D e cadastro, cada dado com a origem e o período) ou Simulação livre (você informa faturamento, compras, folha e vendas B2B; o resto em Refinar simulação)
Escolha o ano da projeção (2026 a 2033)
Complete só o que a tela pedir: a conclusão diz, por regime, o dado que falta (ex.: folha para Presumido e Real, despesas para o Real)
Compare os quatro cartões:
Simples tradicional
Simples híbrido
Lucro Presumido
Lucro Real
Em Ver detalhes: memória de cálculo com fundamento, compras × créditos potenciais × créditos considerados, e premissas

Menor carga só aparece entre cenários calculados com a mesma cobertura. Cenário parcial, aguardando alíquota oficial, não elegível ou com base não equivalente (ex.: Lucro Real com despesas zeradas) fica fora da recomendação, com o motivo escrito. O Simples híbrido não existe em 2026; acima de R$ 4,8 milhões o Simples não é elegível.

Política de preço (2027 em diante): por padrão, manter o preço ao cliente (a CBS/IBS por fora sai da receita da empresa). Repassar supõe que o cliente aceita pagar a CBS/IBS a mais e fica nas premissas avançadas. A escolha pode inverter o resultado.

DRE comparativa (Planejamento → DRE comparativa)

Abre com o cenário montado no Comparativo, sem redigitar (Alterar cenário volta ao Comparativo)
Escolha ano, visão mensal ou anual e a política de preço
Leia por regime: receita bruta, deduções (DAS, CBS/IBS, PIS/Cofins, ICMS/ISS), custo das compras já líquido do crédito, folha, encargos, despesas, resultado antes do IRPJ/CSLL, IRPJ/CSLL e lucro líquido
Sem folha ou despesas, a DRE para antes do lucro e pede esses dois dados

A DRE não calcula tributo próprio: reorganiza os tributos do Comparativo, então a carga é a mesma nas duas telas.

Qualificador de fornecedores (Planejamento → Simulações → Qualificador)

Preencha os dois cartões: nome (opcional), regime (qualquer combinação, inclusive o mesmo regime ou não informado), preço e crédito considerado
O resultado aparece sozinho: custo efetivo = preço − crédito, a diferença em reais e em percentual (com a base dita)
Crédito vazio não é zero: informe 0 quando não houver. O crédito informado é premissa e não muda quando você troca o regime
Estimar pelo ano: a partir de 2027, com comprador e fornecedor fora do DAS, base informada × alíquota do ano. Fornecedor do Simples no DAS: informe o valor

Ano de referência e contexto tributário do comprador ficam em Premissas e detalhes do cálculo. Comprador no Simples dentro do DAS não toma crédito: a comparação é pelo preço. O resultado não valida o crédito nem recomenda a contratação.

Preços e markup (Planejamento → Preços e markup)

Informe o preço de venda atual e o custo do insumo
Informe o crédito atual, os regimes empresariais e as formas de recolhimento IBS/CBS de ambas as partes
Escolha o ano do cenário e confira a origem e o status da premissa tributária
Informe a base ou o valor do crédito estimado e as hipóteses da operação; clique em Calcular cenário

O resultado preserva o fator do markup sobre custo nas hipóteses informadas, inclusive quando negativo. Não comprova crédito, margem líquida ou vantagem. Cenários sem regra ou dados suficientes exibem “Não calculado”.

Transição tributária (Planejamento → Simulações → Transição)

Preencha os dados base + Folha de Salários
Clique em Projetar
Confira o DAS de referência de 2025/2026. Para projetar anos seguintes no regime regular, informe composição retirada do DAS, base de saídas, taxas e créditos por ano

17. Fornecedores (Análise de Fornecedor)

Acesse por Planejamento → Análise de fornecedores no menu lateral. Mostra a concentração de compras por fornecedor a partir dos documentos de entrada já importados — diferente do Qualificador de fornecedores (seção 16), que compara duas propostas hipotéticas informadas manualmente.

Curva ABC — Top 10 Fornecedores

Classifica os fornecedores pelo valor comprado (sem ICMS), do maior para o menor, em três faixas:

Faixa	Critério
A	Fornecedores até completar 80% do total acumulado
B	Do que falta até completar 95% do total acumulado
C	O restante

Como interpretar

O corte é sobre o acumulado, não sobre o fornecedor isolado: um único fornecedor que já ultrapasse 80% do total sozinho fica na faixa B, não na A. "Valor sem ICMS" é o valor do documento menos o ICMS destacado — não é o valor após desconto comercial.

A tabela de fornecedores

Uma linha por fornecedor, com regime e classe ABC como etiquetas no nome. Compras é o valor sem ICMS (com o bruto, o número de documentos e o ticket médio embaixo); Sem crédito é a base dos itens que não geraram crédito; Em jogo estima quanto crédito isso representa na alíquota do ano escolhido. A etiqueta de Negociação diz o que fazer com cada um (pedir destaque, confirmar regime…).

Empresa que não toma crédito de IBS/CBS nas compras (caso do Simples) vê só um aviso no lugar do quadro "Onde há margem para negociar": não há crédito a negociar. A curva ABC continua valendo.

Use esta tela para priorizar quais fornecedores (faixa A) merecem mais atenção na reforma — regime do fornecedor e volume de compra são os dois fatores que mais afetam o crédito de IBS/CBS.

18. Impacto do Split Payment no Fluxo de Caixa

Passo a passo

Acesse Ajuda → Split payment no menu lateral
Preencha o Faturamento mensal
Preencha a distribuição por meio de pagamento (deve somar 100%):

% Cartão de crédito/débito
% PIX
% Boleto

Informe o prazo de recebimento do cartão (em dias)
Informe o % de inadimplência no boleto
Clique em Calcular

O que o resultado mostra

Indicador	O que representa
4 indicadores de topo	Resumo do impacto estimado no capital de giro
Tabela comparativa	Situação atual vs situação com split payment em vigor
Detalhamento por meio de pagamento	Impacto separado por cartão, PIX e boleto

O split payment está previsto para entrar em vigor em 2027. Use esta análise para preparar o cliente com antecedência sobre o impacto no fluxo de caixa.

19. Memória de Cálculo

Passo a passo

Acesse Apuração → Memória de cálculo no menu lateral
Selecione o Período (mês e ano) que deseja conferir
Selecione o Regime (Híbrido ou Unificado)
Clique em Calcular
Para imprimir: pressione Ctrl+P ou clique em Imprimir no topo da página

Quando usar: sempre que o cliente questionar por que o saldo de determinado mês é um valor específico. A memória mostra o cálculo documento a documento.

Estrutura do resultado

Bloco	O que mostra
Documentos de Saída	Lista de todas as notas de saída do período com base de cálculo e débito de CBS/IBS calculado por documento
Documentos de Entrada	Lista de todas as notas de entrada com o crédito de CBS/IBS correspondente (somente regime híbrido)
Totais e Saldo	Soma dos débitos, soma dos créditos e saldo final — deve coincidir com o valor exibido na tela de Apuração

O saldo da Memória de Cálculo deve ser idêntico ao saldo exibido na tabela de Apuração para o mesmo período e regime. Se houver diferença, verifique se os parâmetros foram alterados após a última apuração.

20. Diagnóstico Tributário

Acesse por Planejamento → Diagnóstico tributário. Ele interpreta o cenário montado no Comparativo de regimes (seção 16) — sem formulário próprio — e compara o ano escolhido com 2026. É uma simulação: não altera cadastro, documentos nem apuração.

Passo a passo

Monte o cenário no Comparativo de regimes (dados da empresa ou simulação livre)
Abra o Diagnóstico pelo menu ou pelo botão Diagnóstico da conclusão do Comparativo
Escolha o ano da projeção: a comparação é sempre contra 2026
Para mudar os dados, use Alterar cenário

Lendo o resultado

Bloco	O que mostra
Cartões dos regimes	Carga sobre a receita no ano, variação em pontos percentuais contra 2026 (só quando os dois anos estão calculados) e os principais fatores a favor e contra
Principais variações	Gráfico e tabela da carga de 2026 contra o ano escolhido
Oportunidades	Tiradas dos dados: ex. vendas B2B altas (avaliar o híbrido), compras de fornecedores do Simples sem crédito considerado, revisão de preço
Pontos de atenção	Dados que faltam, cenários fora da comparação, alíquotas ainda não oficiais e receita anualizada
Bases da análise	“N de 5 bases completas” (receitas, compras, fornecedores classificados, folha, regras e alíquotas), com o que falta em cada uma. Não há nota de confiabilidade

21. Pendências da Carteira (Carteira → Pendências da carteira)

Administrador e Contador

Tudo o que ficou fora do cálculo em todas as empresas da conta, numa linha por padrão de operação, ordenado por valor. O indicador é "% do valor coberto", não "itens pendentes".

Passo a passo

Escolha a competência; filtre por causa ou busque por CFOP, empresa ou raiz de CNPJ

Leia o topo: percentual coberto e quantos padrões cobrem 80% do que está fora

Nas causas de decisão (CFOP genérico, efeito não determinado, documento aguardando revisão), clique em Aceitar para o padrão: escolha classificação, efeito e justificativa (mín. 10 caracteres)

A resposta diz quantas empresas herdam a decisão e quantas mantêm regra própria. Nenhuma regra é criada por empresa

Nas causas de dado (valor aduaneiro, destaque, regime do fornecedor, vínculo da devolução) não há decisão por regra: use o atalho da linha (ex.: "Regimes por CNPJ")

Volte à Apuração e clique em Recalcular nas competências abertas

Tipos de linha

Marca	Significado
Fato do documento	A chave do padrão é só evidência determinística (CFOP, posição, regime, raiz de CNPJ). Indício nunca entra aqui.
No cálculo · condição a comprovar	Zona Franca (5109/5110/6109/6110): calculada integral e sinalizada até comprovar o art. 443. Não reduz a cobertura.

Aceitar de novo o mesmo padrão substitui a decisão anterior (histórico preservado). Competência fechada não muda; reabrir é ato explícito.

22. Regime do Fornecedor por CNPJ

Administrador e Contador

Acesse por Conferências → Regime por CNPJ, ou pelo atalho Regimes por CNPJ na fila da carteira. Lista os fornecedores das entradas da competência, em toda a carteira, com o que os documentos do ano observaram, o regime resolvido e os conflitos.

Situação	O que fazer
Observado nos documentos	Nada: os documentos do ano concordam e o cadastro já resolve os documentos sem regime.
Documentos divergem: confirme	Clique em Confirmar regime: regime, vigência e justificativa. A confirmação vence as observações e vale para toda a conta.
Regime não identificado	Confirme o regime (consulte o portal do Simples). Até lá o crédito dessas entradas fica não determinado.
Confirmado	Uma nova confirmação com a mesma vigência substitui a anterior.

Os documentos sem regime recebem o regime resolvido no próximo Recalcular de competência aberta e na importação. A simulação da reforma usa o mesmo cadastro: CRT 3 vira regime regular por fato; CRT 1/2 vira Simples em intervalo.

23. Cobertura da Classificação (Parâmetros → CFOPs e exceções)

Cada contexto observado nos documentos da empresa (CFOP + posição + perspectiva) aparece com quem responde por ele: Pré-configurado pelo sistema, Regra da empresa, Decidido pelo escritório, Sugestão a confirmar, Revisão necessária ou Sem regra aplicável. Filtre por origem; "Personalizar para esta empresa" cria uma regra própria; "Voltar ao padrão" desativa a regra com justificativa.

Decisão do escritório específica de uma contraparte vale por parceiro, não pelo contexto inteiro: a linha mostra "Decidido pelo escritório" quando os itens já a herdaram, e nomeia esse alcance.

24. Simulação da Reforma (Apuração do mês → aba Simulação da Reforma)

Passo a passo

Escolha a base histórica (ano com documentos) e o ano projetado (2027 a 2033)

Mantenha Carteira projetada para usar o fornecedor real (regime por CNPJ); use Regime Regular ou IBS/CBS no Simples só para comparar

Leia os cartões CBS e IBS: o chip da alíquota diz o que é lei (2027–2028: CBS = referência − 0,10 p.p.; IBS UF 0,05% + Mun 0,05%) e o que é estimativa (a referência)

Leia Carga substituída × carga nova: PIS + COFINS → CBS (quantas vezes), IPI → extinto, ICMS → IBS

Confira a cobertura do débito e do crédito no período e os contadores (todos somam as competências da base)

Nenhum valor desta aba é obrigação fiscal. Operação de fornecedor sem regime identificado fica fora, com o motivo: confirme o CNPJ (seção 22).

25. Carteira Fiscal (Carteira → Carteira Fiscal)

Todas as empresas do escritório numa lista só, na competência escolhida. É o ponto de partida do mês: mostra quem já tem notas, se a receita das notas bate com o PGDAS-D e em que etapa está o fechamento de cada uma.

Coluna	O que mostra
Situação e Apuração	Como está a empresa na competência e a situação do cálculo
Notas	Se as notas da competência já foram importadas, e quando foi a última importação. Com notas esperando a revisão da classificação, o chip fica amarelo e diz quantas ("14 notas · 3 em revisão")
PGDAS-D × notas	Simples: se a receita declarada confere com a soma das notas. Presumido e Real não declaram PGDAS-D: a coluna diz "Não se aplica"
Fechamento	A etapa da empresa no Fechamento (seção 26), pela mesma regra do quadro
Saldo e Achados	O saldo apurado e quantos pontos de atenção o Cockpit encontrou nos dados, com a data em que foram detectados

Abrir, na linha da empresa, escolhe a empresa e vai para a aba Visão 360° do Painel dela, na competência da Carteira.

26. Fechamento (Carteira → Fechamento)

Administrador e Contador

Um quadro com as empresas da carteira em quatro colunas. Ninguém arrasta cartão: a etapa sai sozinha dos documentos, das pendências, da apuração e do PGDAS-D. O quadro responde se os números de cada empresa estão prontos para fechar o mês.

Coluna	Quando a empresa está nela
Aguardando documentos	Nenhuma nota importada na competência
Em análise	Falta dado, há pendência ou uma verificação precisa de atenção. O cartão diz qual
Prontas para fechar	Verificações concluídas; falta a confirmação do responsável
Fechadas	Fechamento registrado. Se algo mudou depois, o cartão aparece primeiro e avisa

Fechar uma competência

Escolha a competência no topo (abre no mês que está sendo fechado)

Num cartão de Prontas para fechar, clique em Confirmar fechamento

Se a empresa está pronta com ressalvas, escreva a ressalva: a observação é obrigatória

O fechamento fica registrado com quem fechou, quando e a observação. Para refazer, use Revisar fechamento: o anterior fica no histórico, nunca é apagado

Com o módulo de Tarefas, cada cartão mostra quantas tarefas da competência estão abertas (em vermelho se alguma está atrasada) e a próxima, com responsável e prazo. Um clique abre a tarefa. Fechamento não significa que o tributo foi pago.

27. Conferência do PGDAS-D da carteira (Conferências → Conferência do PGDAS-D)

Administrador e Contador

Compara, para cada empresa do Simples, a receita declarada no PGDAS-D importado com a soma das notas de saída da competência (NF-e, NFC-e, CF-e SAT e NFS-e). Abre no último mês com declaração importada.

Resultado	O que fazer
Conferido	Receita declarada e notas batem
Divergência	A tela mostra a diferença e a origem das notas; confira se falta nota ou se a declaração precisa ser retificada
Conferir segregação	As notas têm mercadoria e serviço, mas a declaração traz um anexo só. Mercadoria é anexo I ou II; serviço, III a V
Não verificável	Há declaração mas nenhuma nota importada. Importe as notas: isso não é divergência do valor inteiro

CT-e não é importado, e a tela diz isso em vez de mostrar uma coluna zerada. A conferência de uma empresa só também aparece em Documentos → Importar, logo depois de importar o PGDAS-D.

28. Tarefas e Central do dia (Rotina → Tarefas)

Módulo contratado à parte

As tarefas respondem quem faz o quê e até quando, com responsável, prazo, checklist e comprovante. Há quatro abas:

Central do dia: o que está atrasado, em risco, travado esperando o cliente e o que vence hoje
Quadro: as tarefas por etapa (A fazer, Em andamento, Em revisão, Concluído), com filtros de competência, setor e responsável
Minhas tarefas: só as suas
Painel gerencial: ritmo e atrasos por pessoa (administrador e contador)

Como as tarefas nascem

Em Modelos de processo, crie o processo (por exemplo, Apuração do Simples) com o checklist e o responsável padrão

Vincule os clientes e clique em Gerar para a competência. Gerar de novo não duplica

Ou crie uma tarefa avulsa pelo botão Nova tarefa

Regras que a tarefa segue sozinha

A tarefa que espera as notas fica travada e libera sozinha quando a primeira nota da competência é importada
A última etapa do checklist só conclui com um comprovante anexado (a guia, o recibo ou o relatório)
Travar marca que a tarefa espera um documento do cliente; Documento chegou libera
Cobrar no WhatsApp abre o seu WhatsApp com a mensagem pronta e registra a cobrança no histórico

Ligação com o Fechamento: a tarefa de uma competência mostra em que etapa a empresa está no Fechamento (por exemplo, "Fechamento de 09/2026: Pronta para fechar"), com o botão Abrir no Fechamento. Assim dá para ver quando o trabalho foi dado por feito com os números ainda pendentes.

29. Portal do cliente (Tarefas → Portal do cliente)

Módulo contratado à parte

Em Tarefas, clique em Portal do cliente, escolha a empresa e por quantos dias o link vale

Envie o link ao cliente. Ele abre sem senha e vê o que falta enviar e o andamento dos serviços da empresa dele

O arquivo que o cliente envia pelo link chega na tarefa e a destrava na hora

Quem tem o link vê aquela empresa até o prazo acabar. Mande só para o contato certo do cliente e gere um novo se precisar cortar o acesso antes.

30. Consultivo (Rotina → Consultivo)

Módulo contratado à parte

Transforma o que o Cockpit encontrou nos dados de cada cliente nos últimos 12 meses num radar de oportunidades, em três trilhas: Risco, Tributário e Financeiro.

Escolha a empresa e leia as oportunidades de cada trilha, com o valor e de onde ele veio

Para cada uma, Levar para a reunião (entra na pauta) ou Descartar

Em Ver pauta e relatório, leve a pauta e o relatório executivo para a reunião com o cliente

O que o cliente aceitou vai para a aba Plano de ação, que pode virar tarefa

Na trilha Tributário, a prestadora sujeita ao Fator R que paga pelo Anexo V aparece com a economia no DAS do mês e a folha que falta para chegar a 28% (o custo de aumentar a folha não é calculado: a decisão é do contador)

Descartar vale para aquele número: se o valor da oportunidade mudar mais de 10%, ela volta ao radar.

A trilha de Risco mostra exposição, não ganho: ela nunca é somada aos ganhos das outras trilhas. Benchmark do setor, caixa de 12 meses e orçamento × realizado ainda não existem, porque pedem dados que o Cockpit não recebe (DRE gerencial e extrato bancário).

31. Obrigações (Rotina → Obrigações)

Módulo contratado à parte

O que cada empresa deve entregar, com prazo, inclusive a empresa sem movimento. A agenda se monta sozinha: as obrigações que a norma decide pelo regime (PGDAS-D, DEFIS, ECF, EFD-Contribuições) são vinculadas automaticamente, e o mês em fechamento abre sem ninguém pedir. Há quatro abas:

Por prazo: tudo o que vence, com filtros de competência e empresa, e as ações de cada linha (registrar conferência, marcar divergência, registrar entrega, histórico)
Por empresa: quantas obrigações cada empresa tem em cada situação
Cadastro da empresa: o que a empresa deve, desde quando e quem responde; e o que a norma determina para ela no mês, com o motivo de cada resposta
Catálogo: as regras de cada obrigação, com o fundamento legal

DCTFWeb, EFD-Reinf, eSocial e as estaduais (EFD ICMS/IPI e DeSTDA) dependem dos fatos do perfil fiscal da empresa (tem empregado, retém IRRF, é contribuinte do ICMS...). Enquanto as condições não forem homologadas por um contador, a resposta é Pede revisão, com o resultado que elas dariam. Fato não informado dá Faltam dados, nunca "Não devida".

Obrigação que venceu antes de o escritório começar a usar o Cockpit (a DEFIS de março, para quem chegou em outubro) aparece num aviso com o botão Revisar: marque as que já foram entregues e dê baixa em lote. A entrega fica registrada na data do prazo, com o seu nome, e a tarefa ligada é concluída.

Com o módulo de Tarefas, cada obrigação vira uma tarefa, com o responsável do vínculo ou, sem ele, o responsável padrão da empresa (Configurações → Empresas). Concluir a tarefa registra a entrega.

32. Limites do Simples (Conferências → Limites do Simples)

Para cada empresa do Simples, a receita acumulada no ano contra o sublimite de R$ 3,6 milhões (acima dele o ICMS e o ISS saem do DAS) e o teto de R$ 4,8 milhões (acima dele a empresa sai do Simples). No ano de início de atividade, os dois são proporcionais aos meses.

Escolha o ano e leia a situação de cada empresa: dentro dos limites, perto do sublimite ou com excesso

Abra a linha para ver a leitura, a base legal e a receita mês a mês, com a fonte de cada mês (PGDAS-D ou notas)

Com excesso, a tela mostra desde quando vale o efeito e até quando comunicar a Receita

Mês sem declaração nem nota conta zero no acumulado, e a tela diz quantos estão assim. A projeção do ano usa só os meses com dado. Com meses faltando, confira o RBT12 antes de concluir que a empresa está longe do sublimite.

É alerta, não decisão: receita bruta tem exclusões e a exportação tem limite próprio. A comunicação da exclusão é do contador.

33. Certidões (Governo → Certidões)

Módulo contratado à parte

Na linha da empresa, abra a página oficial da CRF do FGTS (Caixa) ou da CND estadual de SC

Emita a certidão lá e volte ao Cockpit

Registre a validade da certidão emitida

As duas páginas oficiais pedem CAPTCHA, então quem emite é você; o Cockpit guarda a validade e avisa 15 dias antes de vencer. Validade já vencida ou acima de um ano é recusada.

34. Avisos (o sino do cabeçalho)

O sino mostra quantos avisos estão por ler. Chegam avisos de importação concluída, de prazo de obrigação (vencendo ou em atraso) e de certidão vencendo, para quem acompanha a empresa.

Clique no sino para ver os avisos mais recentes, ou abra a página de avisos para ver todos

Clique num aviso para ir à tela dele; o aviso fica lido

Marque todos como lidos para limpar a lista

Os avisos de prazo do mesmo dia vêm num aviso só ("8 obrigações em atraso"). Quando são de uma empresa só, o clique abre as Obrigações já filtradas nela. O texto nunca traz o nome da empresa: o aviso pode aparecer numa tela de bloqueio.